А такое правило: в сочетании чк не ставится ь? Оно разве тоже фонемно? Здесь не требуется проверки. Может быть, такое написание — простая условность, без особой мотивировки?

Пишется: изнанка — нянька. В одном случае — с мягким знаком, в другом — без него. Есть противопоставление — позиция сильная. Надо средствами письма отличать <н> от <н^`>.

Но нет случая, чтобы надо было отличить <чк> (с твердым [ч]) от <ч^{`</sup>к> (с мягким [ч<sup>`}]). Да и не только здесь: твердого [ч] в русском языке днем с огнем не найдешь. (Нет, все-таки есть: в слове лучше. Зато перед [ш] не может быть мягкого [ч^`]! Опять не надо различать!)

И — следствие этого — мягкий знак в этих случаях не пишется. Причина, как мы выяснили, фонемная: нет твердой фонемы <ч>, отличной от <ч^{`</sup>>. Признак мягкости у звука [ч<sup>`}] — неразличительный. И в фонематической транскрипции он просто не отмечается, например: <кол^`чу́га>. Орфография следует за фонологией и тоже отметает эту неразличительную мягкость.